fondos

фр. taux des fonds fédéraux

исп. tasa de los fondos federales; tipo de los fondos federales

процентная ставка по федеральным резервным фондам (США)

Ставка процента по операциям с федеральными фондами. Эквивалентна межбанковской процентной ставке.

фр. flux financiers

исп. flujo de fondos; corriente de fondos

движение (поток) средств; финансовые потоки

Потоки средств, обладающих покупательной способностью и поступающих из внешней среды в организацию и наоборот. Входящие потоки включают в себя доходы от продаж, средства, полученные от реализации основных активов и инвестиций, а также от выпуска облигаций без обеспечения, займов и акций. Исходящие потоки включают в себя средства, идущие на приобретение основных активов и инвестиций, выплаты по задолженности, дивидендам и налогообложению прибыли.

фр. tableau de financement; tableau des flux

исп. estado de flujo de fondos; estado de fuentes y utilización de fondos; estado de cambios en la situación financiera

документ об изменениях финансового положения (компании, банка); отчет об источниках и использовании фондов; (баланс) отчет о движении средств; баланс движения оборотных средств

Документ, используемый в обычном бухгалтерском учете, в котором суммируются результаты финансовой и инвестиционной деятельности компании, включая и масштабы приращения средств предприятия в результате его функционирования за данный период времени, а также содержится полная информация об изменении финансового положения компании за данный период времени. Первый из приведенных выше английских терминов рекомендован американским Комитетом принципов бухгалтерского учета в 1971 г.; второй термин один из наиболее употребляемых Всемирным банком и МФК, а третий широко применялся в США еще до введения рекомендованного Комитетом принципов бухучета термина. Используются также и другие выражения.

фр. commission de mise à disposition

исп. comisión por disponibilidad (de fondos)

плата за наличие; плата за доступность средств (МФК)

Плата, устанавливаемая МФК по займам с отсрочкой при использовании фондов в более поздние годы, когда характеристики проекта могут измениться. Плата взимается в течение периода, который начинается по прошествии 30 дней после принятия решения о выдаче займа и длится вплоть до установления процентной ставки (с этого момента вводится комиссия за обязательство).

фр. compte de réserves pour le rachat du capital des actions

исп. fondos de reserva para recompra de acciones (propias)

резервный фонд для выкупа (срочных привилегированных) акций

Специальный счет корпорации, создаваемый для выкупа части собственных акций.

фр. compte de gestion de trésorerie

исп. cuenta de administración de fondos

счет управления наличностью

Текущий, приносящий проценты счет, который обычно имеет вкладчик.

фр. gestion de (la) trésorerie

исп. gestión de caja; gestión de liquidez; administración de fondos

управление наличностью

Контроль и использование ликвидных средств.

фр. commission d'engagement

исп. comisión por compromiso; comisión por inmovilización de fondos

комиссия за обязательство; плата за обязательство

Плата, взимаемая заимодавцем за то, что он делает открытой для клиента кредитную линию.

фр. acquisition de créances à des fins philanthropiques; swaps philanthropiques

исп. conversión de la deuda en fondos benéficos

обмен долгов в благотворительных целях; благотворительные долговые свопы

Приобретение некоммерческими организациями на вторичном рынке долгов со скидкой и их обмен на местную валюту, с тем чтобы впоследствии использовать эти средства в благотворительных целях.

фр. transfert électronique de fonds

исп. transferencia electrónica de fondos

электронный перевод платежей; электронная система платежей

Система перевода средств с одного счета на другой посредством электронных импульсов, а не с помощью бумаги (т.е. чеков).

фр. fonds fédéraux

исп. fondos federales

федеральные фонды, федеральные резервные фонды (США)

Депозиты банков в местном федеральном резервном банке. Могут быть предоставлены немедленно (т.е. для расчетов между банками). Французским эквивалентом федеральных фондов является monnaie centrale — денежные средства французских банков, хранящиеся в Банке Франции.

фр. autofinancement; financement interne; financement par fonds propres

исп. autofinanciamiento; financiamiento con fondos propios

самофинансирование; автофинансирование; финансирование за счет собственных средств

Финансирование деятельности из собственных источников, а не за счет заемных средств.

фр. opérations d'arbitrage vers l'intérieur

исп. concesión de préstamos internos con fondos

переключение внешнего финансирования на внутреннее кредитование

Получение банками фондов извне для внутреннего кредитования.

фр. prise de contrôle par l'emprunt (LBO); OPA à crédit

исп. compra de una empresa con fondos tomados préstamos

выкуп контрольного пакета акций за счет кредита

Покупка компании маленькой группой инвесторов, зачастую включающей ее менеджеров, за счет заемных средств. Заем обычно погашается за счет продажи активов или из «потока наличности»* компании.

* «Поток наличности», денежный поток, поток денежных средств – разность между суммами поступлений и выплат денежных средств компании за определенный период времени. – Прим. перев.

фр. rachat d'entreprise par les salariés; reprise d'entreprise par les salariés (RES)

исп. compra de una empresa con fondos tomados en préstamos por sus empleados

выкуп контрольного пакета акций компании ее работниками за счет кредита

Покупка компании ее работниками за счет заемных средств.

фр. besoins de fonds nets; besoins nets de trésorerie

исп. necesidades netas de fondos

потребность в чистых денежных средствах

Валовые расходы плюс сумма невыплаченных долгов с учетом сроков погашения минус выплаты и продажа кредитов минус чистый доход по ценным бумагам минус увеличение в используемом капитале.

фр. émission d'obligations liée à des apports d'argent frais

исп. bonos para la obtención de nuevos fondos

облигации под новые деньги

Облигация, выпускаемая страной-должником в обмен на существующий долг или используемая в качестве основного инструмента получения кредита на реструктурирование долга.

фр. système pour l'apport d'argent frais

исп. servicio para la concesión de nuevos fondos

возможность предоставления новых денег

Возможность предоставлять кредиты на реструктурирование долга, в отличие от пролонгирования существующих долгов.

фр. argent frais; prêts additionnels; crédit de restructuration; new money

исп. dinero fresco; dinero neuvo; nuevos fondos

новые деньги; кредит на реструктурирование долга

Дополнительное финансирование, предоставляемое кредитующими организациями при реструктурировании задолженности, в отличие от пролонгации существующего финансирования.

фр. argent au jour le jour

исп. fondos de un día para otro

суточные фонды, деньги; однодневные фонды, деньги

Заемные краткосрочные средства, подлежащие возврату на следующий день.